华泰联合证券有限责任公司
关于深圳市杰恩创意设计股份有限公司
追认及使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”、“保荐人”）作为深圳市杰恩创意设计股份有限公司（以下简称“杰恩设计”、“公司”）2020年度向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对杰恩设计追认及使用闲置募集资金进行现金管理事项进行了审慎核查，并出具本核查意见：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市杰恩创意设计股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕415 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。
2022 年 1 月 6 日，华泰联合证券有限责任公司将扣除保荐承销费后的上述
认购资金的剩余款项划转至杰恩设计指定存储账户中。根据立信会计师事务所
（特殊普通合伙）2022 年 1 月 6 日出具的《深圳市杰恩创意设计股份有限公司
验资报告》（信会师报字[2022]第 ZA10009 号），截至 2022 年 1 月 6 日止，杰
恩设计本次向特定对象发行股票总数量为 14,981,273 股，发行价格为 16.02 元/股，实际募集资金总额为人民币 239,999,993.46 元，扣除本次发行费用人民币5,830,255.19 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 234,169,738.27 元，其中：新增股本人民币 14,981,273.00 元，资本公积人民币 219,188,465.27 元。
二、募集资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用金额和当前余额如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 239,999,993.46
减：发行费用 5,830,255.19

募集资金净额 234,169,738.27
减：置换预先投入募投项目的自筹资金（不含税） 12,895,510.16
减：2022年度直接投入募投项目（不含税） 4,879,208.99
减：2022年销户补充流动资金 24,192,646.18
减：2023年直接投入募投项目（不含税） 4,138,014.91
减：2023年销户补充流动资金 96,830,963.89
加：2022年度银行利息扣除手续费净额 2,848,217.61
加：2022年收到理财利息 935,726.02
加：2023年银行利息扣除手续费净额 962,041.34
加：2023年收到理财利息 2,380,552.19
截至2023年12月31日募集资金专户余额 98,359,931.30
截至 2023 年 12 月 31 日，公司向特定对象发行股票募集资金已投入使用的
金额为 14,293.63 万元，尚未投入使用的余额为 9,835.99 万元（含利息收入）。
三、公司前次授权使用闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于 2022 年 4 月 22 日召开了第三届董事会第五次会议及第三届监事会
第五次会议，2022 年 5 月 17 日召开了 2021 年年度股东大会，审议通过了《关
于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在不影响公司正常经营和募集资金投资项目建设的情况下，同意公司使用不超过人民币 1.5 亿元的闲置募集资金购买保本型理财产品或结构性存款，使用期限为自公司 2021 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月。在决议有效期间内，资金可以循环滚动使用。
公司于 2023 年 4 月 21 日召开了第三届董事会第十三次会议及第三届监事
会第十一次会议，2023 年 5 月 15 日召开了 2022 年年度股东大会，审议通过了
《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在不影响公司正常经营和募集资金投资项目建设的情况下，同意公司使用不超过人民币 1.4 亿元的闲置募集资金购买保本型理财产品或结构性存款，使用期限为自公司 2022 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月。在决议有效期间内，资金可以循环滚动使用。
四、追认使用闲置募集资金进行现金管理的情况
宁波银行股份有限公司深圳分行下发产品说明书告知“: 7 天通知存款属于存
款产品，保本保息，随时可支取”，故财务人员将 7 天通知存款理解为存款。经保荐人年度持续督导及公司自查发现，财务口径与信披口径对现金管理的理解不
一致，公司在 2023 年 1 月 11 日至 2023 年 2 月 7 日之间使用闲置募集资金购买
7 天通知存款进而导致现金管理的发生额超出股东大会审议额度的情况，期间余额为 17,000.00 万元，超出股东大会授权额度 2,000.00 万元。基于谨慎性原则，公司拟就超出部分进行追认。具体情况如下：
单位：万元
募集资金现 募集资金
序号 时间 现金管理项目 购买 赎回 金管理累计 现金管理
本金 本金 金额（不含 超额金额
利息）
1 2022/11/7 购买结构性存款 4,000.00 4,000.00 未超额
2 2022/11/14 购买结构性存款 4,000.00 8,000.00 未超额
3 2022/12/23 购买七天通知存款 7,000.00 15,000.00 未超额
4 2023/1/11 购买结构性存款 2,000.00 17,000.00 2,000.00
5 2023/2/7 赎回七天通知存款 7,000.00 10,000.00 未超额
6 2023/2/7 赎回结构性存款 4,000.00 6,000.00 未超额
针对上述问题，公司已对使用暂时闲置募集资金进行现金管理的具体情况进行了详细梳理和排查，对存在问题进行了认真分析，将相关情况及时向公司董事、监事及相关部门人员进行了通报、传达，并组织相关部门就募集资金现金管理的相关法律法规进行专项培训，切实纠正其理解和认识偏差问题，确保未来不再有类似事项发生。
五、使用部分闲置募集资金进行现金管理的基本情况
（一）投资目的
1、公司募集资金投资项目的实施过程中，由于募集资金投资项目的实际需求，需要逐步投入募集资金，根据项目建设进度，现阶段募集资金存在暂时闲置的情况；
2、对暂时闲置的募集资金，在确保募投项目正常建设情况下进行有效的现金管理，可以进一步提高资金使用效率、增加公司资金收益，为公司及股东获取更好的投资回报，实现公司和股东的利益最大化。
（二）投资品种
公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估，闲置募集资金投资产品须符合以下条件：不影响募集投资项目的正常进行，期限不超过 12
个月的银行、证券公司安全性高、流动性好的低风险投资产品；上述投资产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时报送深圳证券交易所备案并公告。
（三）投资额度及期限
公司拟使用不超过人民币 1 亿元的闲置募集资金进行现金管理，上述额度自
公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，且单个产品的投资期限不超过 12 个月。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
2024 年 4 月 25 日，公司召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第
十四次会议，审议通过了《关于变更部分项目募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，此议案尚需提交公司股东大会审议。若上述事项通过股东大会审议，公司将注销存放对应募集资金的专用账户，待募集资金专用账户注销后本次使用募集资金进行现金管理事项亦随之结束。
（四）实施方式
在上述投资额度和期限范围内，授权董事长进行投资决策并签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格的理财机构、理财产品品种、明确投资金额、投资期限、签署合同或协议等。公司财务部门负责具体组织实施，并建立投资台账。
（五）收益分配方式
公司本次使用闲置募集资金进行现金管理所得收益归公司所有。
（六）关联关系说明
公司拟向不存在关联关系的金融机构购买理财产品，本次使用闲置募集资金进行现金管理不会构成关联交易。
（七）信息披露
公司将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关要求及时履行信息披露义务。

六、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
1、虽然投资产品都经过严格的评估，但是金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；
2、公司将根据经济形势及金融市场的变化适时适量地介入，因此短期投资的实际收益不可预测。
（二）风险控制措施
1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择信誉良好、风控措施严密、有能力保障资金安全的商业银行等金融机构所发行的产品。
2、公司财务部相关人员将及时与银行核对账户余额，做好财务核算工作，及时分析和跟踪理财产品投向，在上述理财产品投资期间，与相关金融机构保持密切联系，及时跟踪理