热门股吧
MORE+
- 浦发银行股吧
- 沃尔核材股吧
- 新安股份股吧
- 中联重科股吧
- 青岛双星股吧
- 酒鬼酒股吧
- 飞乐音响股吧
- 江特电机股吧
- 正邦科技股吧
- 福耀玻璃股吧
- 山河智能股吧
- 三峰环境股吧
- 神州泰岳股吧
- 哈投股份股吧
- 招商银行股吧
- 科达股份股吧
- 振华科技股吧
- 士兰微股吧
- 锦龙股份股吧
- 深赛格股吧
- 中国医药股吧
- 奋达科技股吧
- 华丽家族股吧
- 金风科技股吧
- 沧州明珠股吧
- 宇通客车股吧
- 华茂股份股吧
- 葛洲坝股吧
- 鸿博股份股吧
- 华东科技股吧
- 中色股份股吧
- 中国高科股吧
- 新疆天业股吧
- 东风科技股吧
- 中集集团股吧
- 科大讯飞股吧
- 承德露露股吧
- 同仁堂股吧
- 恒邦股份股吧
- 万向钱潮股吧
- 云天化股吧
- 抚顺特钢股吧
- 汉王科技股吧
- 阳光电源股吧
- 中国核电股吧
- 华发股份股吧
- 御银股份股吧
- 永鼎股份股吧
- 丰原药业股吧
- 西部矿业股吧
- 光大银行股吧
- 中国银行股吧
- 凯恩股份股吧
- 隧道股份股吧
- 露天煤业股吧
- 航天晨光股吧
- 新海宜股吧
- 新野纺织股吧
- 超声电子股吧
- 孚日股份股吧
- 金健米业股吧
- 中通客车股吧
- 华英农业股吧
- 中国中铁股吧
- 福晶科技股吧
- 宗申动力股吧
- 时代新材股吧
- 汉缆股份股吧
- 西部资源股吧
- 四环生物股吧
- 苏州高新股吧
- 中航资本股吧
- 新五丰股吧
- 精达股份股吧
- 德赛电池股吧
- 大港股份股吧
- 成飞集成股吧
- 中芯国际股吧
- 天坛生物股吧
- 津滨发展股吧
- 双鹭药业股吧
- 浙大网新股吧
- 京东方A股吧
- 上海贝岭股吧
- 中国宝安股吧
- 中金黄金股吧
- 莱宝高科股吧
- 中国建筑股吧
- 安科生物股吧
- 七匹狼股吧
- 洋河股份股吧
- 维维股份股吧
- 国中水务股吧
- 罗牛山股吧
- 德豪润达股吧
- 哈药股份股吧
- 复星医药股吧
- 大唐电信股吧
- 中金岭南股吧
- 怡亚通股吧
- 吉电股份股吧
- 供销大集股吧
- 东方财富股吧
- 国轩高科股吧
- 江淮汽车股吧
- 华天科技股吧
- 长电科技股吧
- 搜于特股吧
- 张江高科股吧
- 三安光电股吧
- 云内动力股吧
- 泰达股份股吧
- 焦作万方股吧
- 海德股份股吧
- 中兴通讯股吧
- 方大炭素股吧
- 山东黄金股吧
- 太极实业股吧
- 广电运通股吧
- 以岭药业股吧
- 安信信托股吧
- 中国西电股吧
- 欣龙控股股吧
- 康美药业股吧
- 达安基因股吧
- 鲁抗医药股吧
- 四川长虹股吧
- 星期六股吧
- 一汽夏利股吧
- 恒生电子股吧
- 小商品城股吧
- 辽宁成大股吧
- 伊利股份股吧
- 华胜天成股吧
- 金证股份股吧
- 紫金矿业股吧
- 康恩贝股吧
- 杉杉股份股吧
- 安凯客车股吧
- 浙江龙盛股吧
- 尚荣医疗股吧
- 比亚迪股吧
- 道恩股份股吧
- 东旭光电股吧
- 包钢股份股吧
- 高鸿股份股吧
- 鹏博士股吧
- 永太科技股吧
- 中国重工股吧
- 金发科技股吧
- 二三四五股吧
- 奥特佳股吧
- 昆仑万维股吧
- 亨通光电股吧
- 东山精密股吧
- 北方稀土股吧
- 福田汽车股吧
- 海康威视股吧
- 永泰能源股吧
- 中国国航股吧
- 中国联通股吧
- 海螺水泥股吧
- 生益科技股吧
- 南京新百股吧
- 庞大集团股吧
- 中国铁建股吧
- 通化东宝股吧
- 通产丽星股吧
- 高德红外股吧
- 百大集团股吧
- 华兰生物股吧
- 广电网络股吧
- 海王生物股吧
- 恒宝股份股吧
- 长春高新股吧
- 南钢股份股吧
- 华工科技股吧
- 中信证券股吧
- 海特高新股吧
天赐材料(002709) 现价: 14.35 涨幅: 2.57% 涨跌: 0.36元 | ||||
成交:47514万元 | 今开: 14.04元 | 最低: 13.88元 | 振幅: 5.72% | 跌停价: 12.59元 |
市净率:2.14 | 总市值: 275.35亿 | 成交量: 330450手 | 昨收: 13.99元 | 最高: 14.68元 |
换手率: 2.39% | 涨停价: 15.39元 | 市盈率: 32.79 | 流通市值: 198.75亿 |
天赐材料:定期报告编制和披露管理制度(2024年8月)
公告时间:2024-08-27 18:50:19
广州天赐高新材料股份有限公司
定期报告编制和披露管理制度
(2024 年 8 月 26 日第六届董事会第二十次会议修订)
第一章 总 则
第一条 为规范广州天赐高新材料股份有限公司(以下简称“公司”)定期
报告的编制和披露流程,确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平,认真履行上市公司信息披露义务,维护投资者和公司的合法权益。根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、中国证监会发布的《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称“《股票上市规则》”)《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件以及公司制定的《信息披露管理制度》《独立董事议事规则》《审计委员会工作细则》《年报信息披露重大差错责任追究制度》等相关规定的要求,特制定本制度。
第二条 公司定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。年度报告中
的财务会计报告应当经会计师事务所审计。在会计年度、半年度、季度报告期结束后,公司应当及时根据中国证监会和深圳证券交易所关于编制定期报告的相关最新规定编制和披露定期报告。
公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告,应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露半年度报告,应当在每个会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露季度报告。公司第一季度报告的披露时间不得早于公司上一年度的年度报告披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的,应当及时向深圳证券交易所报告,并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第二章 董事、监事、高级管理人员和其他相关人员的职责
第三条 公司董事、监事、高级管理人员和其他相关人员应当遵守本制度的
要求,履行必要的传递、审核和披露程序,提供定期报告编制所需的资料,并关注个人签字责任和对定期报告内容真实、准确、完整所负有的法律责任。
第四条 公司董事、监事、高级管理人员和其他相关涉密人员在定期报告编
制期间负有保密义务。在定期报告公布前,不得以任何形式、任何途径向外界或特定人员泄露定期报告的内容,包括但不限于业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研座谈会等方式。
第五条 公司董事、监事、高级管理人员,在公司年度报告、半年度报告公
告前 15 日内和季度报告、业绩预告或业绩快报公告前 5 日内,自可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日起或者在决策过程中,至依法披露之日止,深圳证券交易所规定的其他期间,不得买卖公司股票。
第六条 公司董事、监事和高级管理人员不得虚报、谎报、瞒报财务状况和
经营成果,不得编制和披露虚假财务会计报表。
公司董事、监事和高级管理人员应当保证公司所披露的信息真实、准确、完整,应当对公司定期报告签署书面确认意见。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见,说明董事会的编制和审议程序是否符合法律法规、深圳证券交易所有关规定的要求,定期报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事应当签署书面确认意见,监事会对定期报告出具的书面审核意见,应当说明董事会的编制和审议程序是否符合法律法规、深圳证券交易所相关规定,定期报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
公司董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的,应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。
董事、监事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的,应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由,,并予以披露。公司不予披露的,董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
公司董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见,应当遵循审慎原则,
其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。董事、监事、高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告签署书面意见。
第三章 独立董事工作职责
第七条 独立董事应当在公司定期报告的编制和披露过程中,切实履行独
立董事的责任和义务,勤勉尽责。
第八条 会计年度结束后,独立董事应当认真听取公司管理层对公司年度
生产经营情况和重大事件的进展情况的全面汇报,并根据公司管理层安排进行现场考察调研活动。
上述事项应有书面记录,重要的文件应有当事人签字。
第九条 年报审计的注册会计师进行审计前,公司财务总监应向独立董事
书面提交年度审计工作安排及其他相关资料。
第十条 公司安排独立董事与年审注册会计师见面,沟通审计过程中发现
的问题,独立董事应履行上述与年审注册会计师见面沟通的职责,见面应有书面记录及当事人签字。
第十一条 独立董事应当根据有关规定在年报中就年度内公司对外担保等
重大事项发表独立意见。
第四章 董事会审计委员会工作职责
第十二条 董事会审计委员会委员应当与年审会计师事务所协商确定年度
财务报告审计工作的时间安排,督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。
第十三条 董事会审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的
财务会计报表,形成书面意见;在年审注册会计师进场后,审计委员会加强与年审注册会计师的沟通,在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表,形成书面文件。
第十四条 董事会审计委员会应对年审注册会计师出具的年度财务会计报
告进行表决,形成决议后提交董事会审核。同时,应当向董事会提交年审会计师
事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或者改聘会计师事务所的决议。
第十五条 公司审计部门应在董事会审计委员会的指导下,制定年度内部
控制检查监督工作计划,并将收购和出售资产、关联交易、从事衍生品交易、提供财务资助、为他人提供担保、募集资金使用、委托理财等重大事项作为内部控制检查监督工作计划的必备事项;并将形成的年度内部控制检查监督工作报告提交董事会审计委员会。
第十六条 董事会审计委员会应当根据内部控制检查监督工作报告及相关
信息,评价公司内部控制的建立和实施情况,于董事会审议年度报告前形成内部控制自我评价报告,并提交公司董事会审议。
第五章 定期报告编制和披露流程
第十七条 公司董事会秘书负责公司定期报告编制和披露的组织工作。证
券部负责具体的编制及披露工作。
第十八条 定期报告的内容、格式及编制规则根据中国证监会及其派出机
构和深圳证券交易所的最新规定执行。
第十九条 董事会秘书负责预约定期报告的披露时间。在深圳证券交易所
定期报告预约期结束前,董事会秘书应在征求公司董事长、总经理和财务总监的意见后,通过深圳证券交易所网站预约定期报告披露时间,并在预约之后及时通知公司董事、监事和高级管理人员。
第二十条 在报告期结束前三个工作日内,董事会秘书、公司财务总监、独
立董事、审计委员会和会计师事务所(如需审计)应根据公司预定的定期报告披露时间共同制定出财务报告编制、审计(如有)、定期报告编制、披露等各项工作的具体时间表。
第二十一条 董事会秘书按照监管机构关于编制定期报告的最新规定,起
草定期报告框架。
第二十二条 定期报告编制的部署工作。根据中国证监会和深圳交易所对
定期报告编制和披露的相关要求,由公司董事会秘书和财务总监组织证券部、财
务部、审计部以及各子公司等相关部门,部署定期报告编制工作,明确各相关部门的职责、责任人及联络人。证券部下发定期报告编制框架,以及定期报告编制和披露时间表。
第二十三条 年度报告审计各项工作。
1、公司管理层向独立董事汇报公司本年度的生产经营状况和重大事项进展情况,并安排独立董事进行实地考察。
2、公司财务部门进行财务决算,汇总本年度财务状况和经营成果,并编制本年度未经审计的财务会计报表。
3、公司审计部门对公司财务部编制的未经审计的财务会计报表进行核查并向董事会审计委员会提交核查报告。
4、董事会审计委员会根据审计部门核查报告和相关资料对未经审计的财务会计报表进行审阅,并出具书面意见。
5、会计师事务所进场对公司及下属子公司开展年报审计。为确保审计工作进度,董事会审计委员会负责书面督促会计师事务所工作进度;独立董事与注册会计师见面沟通审计过程中的问题,并向董事会审计委员会提交沟通记录;审计委员会与注册会计师完成审计问题的沟通,注册会计师出具初步审计意见。
6、董事会审计委员会再一次审阅公司的财务会计报告,形成书面意见。
7、董事会审计委员会对年度财务会计报告,形成决议后提交董事会审核。
第二十四条 定期报告初稿编制工作程序。
1、公司财务总监负责安排财务部专门人员,按照定期报告编制总体部署,按时将审定后的财务会计报表、财务决算等相关的财务资料提交证券部,并配合证券部填制定期报告系统等有关财务信息披露方面的各项工作,并保证所提供的财务数据真实、准确、完整。
2、各部门相关联络人应按时向证券部提交所负责的内容,各部门负责人须以签字的方式保证所提供资料的真实、准确、完整,并负责保留相应的工作底稿以备查。
3、证券部负责对收集的信息进行复核、汇总、整理,完成定期报告初稿的编制。
第二十五条 定期报告审核工作。定期报告初稿报公司高级管理人员审核,
并提出修改意见。对修改内容,有关部门负责人必须重新复核,并向董事会秘书提交复核结果。经公司总经理同意后形成定期报告审核稿。
第二十六条 定期报告审批工作。董事会召开前 5 日(季度报告)或 10 日
(年度报告和半年度报告),董事会秘书负责将定期报告审核稿送达各位董事审阅,形成定期报告上会稿。
第二十七条 公司在定期报告披露前的合理期限内发出召开董事会、监事会会议通知。
第二十八条 公司召开董事会,董事长负责召集和主持,审议定期报告。董事会投票审议通过定期报告后,董事、监事、高级管理人员对定期报告签署书面确认意见并形成决议文件。
第二十九条 公司召开监事会,审核定期报告,提出书面审核意见。
第三十条 董事、监事和高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告签署书面意见(非确认意见的应当说明理由),影响定期报告的按时披露。
第三十一条 证券部组织对定期报告披露稿及相应决议文件(含报纸稿、网络披露文件等)进行复核、校对。
第三十二条 董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。董事长、财务总监应在正式的财务报告中签字后提交证券部;经董事会秘书审核、董事长签署文件后,证券部向深圳证券交易所提交定期报告披露文件和相关文件,并在审核通过后报送证券监管部门,同时向指定媒体披露。
第三十三条 公司应于预约的日期在证券监管部门指定披露信息的报刊或网站上披露定期报告信息。
第三十四条 公司可根据需要在内部报刊(网站)、其他报刊(网站)刊登或报道定期报告的有关数据和内容,但刊登或报道的时间不得早于公司指定的的信息披露媒体和深圳证券交易所指定网站的披露时间,且在不同报刊或者网站上披露同一信息的数据和内容应保持一致。
第三十五条 若定期报告披露前出现业绩提前泄露,或者因业绩传闻导致公司股票交易异常波动的,公司应当及时披露本报告期的相关财务数据,包括营
热门股票
MORE+
- 浦发银行股票
- 沃尔核材股票
- 新安股份股票
- 中联重科股票
- 青岛双星股票
- 酒鬼酒股票
- 飞乐音响股票
- 江特电机股票
- 正邦科技股票
- 福耀玻璃股票
- 山河智能股票
- 三峰环境股票
- 神州泰岳股票
- 哈投股份股票
- 招商银行股票
- 科达股份股票
- 振华科技股票
- 士兰微股票
- 锦龙股份股票
- 深赛格股票
- 中国医药股票
- 奋达科技股票
- 华丽家族股票
- 金风科技股票
- 沧州明珠股票
- 宇通客车股票
- 华茂股份股票
- 葛洲坝股票
- 鸿博股份股票
- 华东科技股票
- 中色股份股票
- 中国高科股票
- 新疆天业股票
- 东风科技股票
- 中集集团股票
- 科大讯飞股票
- 承德露露股票
- 同仁堂股票
- 恒邦股份股票
- 万向钱潮股票
- 云天化股票
- 抚顺特钢股票
- 汉王科技股票
- 阳光电源股票
- 中国核电股票
- 华发股份股票
- 御银股份股票
- 永鼎股份股票
- 丰原药业股票
- 西部矿业股票
- 光大银行股票
- 中国银行股票
- 凯恩股份股票
- 隧道股份股票
- 露天煤业股票
- 航天晨光股票
- 新海宜股票
- 新野纺织股票
- 超声电子股票
- 孚日股份股票
- 金健米业股票
- 中通客车股票
- 华英农业股票
- 中国中铁股票
- 福晶科技股票
- 宗申动力股票
- 时代新材股票
- 汉缆股份股票
- 西部资源股票
- 四环生物股票
- 苏州高新股票
- 中航资本股票
- 新五丰股票
- 精达股份股票
- 德赛电池股票
- 大港股份股票
- 成飞集成股票
- 中芯国际股票
- 天坛生物股票
- 津滨发展股票
- 双鹭药业股票
- 浙大网新股票
- 京东方A股票
- 上海贝岭股票
- 中国宝安股票
- 中金黄金股票
- 莱宝高科股票
- 中国建筑股票
- 安科生物股票
- 七匹狼股票
- 洋河股份股票
- 维维股份股票
- 国中水务股票
- 罗牛山股票
- 德豪润达股票
- 哈药股份股票
- 复星医药股票
- 大唐电信股票
- 中金岭南股票
- 怡亚通股票
- 吉电股份股票
- 供销大集股票
- 东方财富股票
- 国轩高科股票
- 江淮汽车股票
- 华天科技股票
- 长电科技股票
- 搜于特股票
- 张江高科股票
- 三安光电股票
- 云内动力股票
- 泰达股份股票
- 焦作万方股票
- 海德股份股票
- 中兴通讯股票
- 方大炭素股票
- 山东黄金股票
- 太极实业股票
- 广电运通股票
- 以岭药业股票
- 安信信托股票
- 中国西电股票
- 欣龙控股股票
- 康美药业股票
- 达安基因股票
- 鲁抗医药股票
- 四川长虹股票
- 星期六股票
- 一汽夏利股票
- 恒生电子股票
- 小商品城股票
- 辽宁成大股票
- 伊利股份股票
- 华胜天成股票
- 金证股份股票
- 紫金矿业股票
- 康恩贝股票
- 杉杉股份股票
- 安凯客车股票
- 浙江龙盛股票
- 尚荣医疗股票
- 比亚迪股票
- 道恩股份股票
- 东旭光电股票
- 包钢股份股票
- 高鸿股份股票
- 鹏博士股票
- 永太科技股票
- 中国重工股票
- 金发科技股票
- 二三四五股票
- 奥特佳股票
- 昆仑万维股票
- 亨通光电股票
- 东山精密股票
- 北方稀土股票
- 福田汽车股票
- 海康威视股票
- 永泰能源股票
- 中国国航股票
- 中国联通股票
- 海螺水泥股票
- 生益科技股票
- 南京新百股票
- 庞大集团股票
- 中国铁建股票
- 通化东宝股票
- 通产丽星股票
- 高德红外股票
- 百大集团股票
- 华兰生物股票
- 广电网络股票
- 海王生物股票
- 恒宝股份股票
- 长春高新股票
- 南钢股份股票
- 华工科技股票
- 中信证券股票
- 海特高新股票