公告日期：2016-08-30

广东德豪润达电气股份有限公司关于2016 年非公开发行股票申请文件反馈意见问题的回复说明保荐人（主承销商）（上海市广东路 689 号）广东德豪润达电气股份有限公司非公开发行股票 发行人反馈意见回复1关于《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书（ 161336 号）》的回复中国证券监督管理委员会：根据贵会《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书（ 161336 号）》（以下简称“通知书” ）的要求， 广东德豪润达电气股份有限公司（以下简称“ 德豪润达” 、“申请人”、“发行人” 或“公司” ）会同保荐机构海通证券股份有限公司（以下简称“ 保荐机构” 、“海通证券”）、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师” ）、广东信达律师事务所（以下简称“律师” ） 已对通知书中提出的审核意见逐项落实，就有关问题回复如下：如无特别说明，本回复中的简称或名词的释义与尽职调查报告相同。本回复中涉及对《尽职调查报告》补充或修改的部分已在《尽职调查报告》中用楷体字加粗予以标明。本次修订的内容以“楷体加粗”格式突出显示。 一、 重点问题问题 1、根据申请材料，本次非公开发行股票募集的资金总额为不超过 20亿元，其中拟用于 LED 倒装芯片项目金额为 15 亿元、 LED 芯片级封装项目金额为 5 亿元。（ 1）申请人 2013-2015 年净利润扣非之后归属母公司股东的净利润均为负值。（ 2）申请人分别于 2010 年、 2012 年度进行非公开发行募集资金投入到 LED 相关项目，均未实现预计效益。请申请人：（ 1） 本次募投项目中 LED 倒装芯片项目实施主体为蚌埠三颐半导体，非公司全资子公司，请说明其他股东是否同比例履行相关义务，上述情况是否履行了决策程序，实施过程中如何保护上市公司股东利益；如采用增资方式，请说明增资的定价依据，并提供相关审计报告或评估报告；（ 2）比较本次募投项目产品与现有产品之间的异同，包括但不限于产品用途、生产工艺、技术、原材料、客户、预计效益等；如涉及开展新业务，请说广东德豪润达电气股份有限公司非公开发行股票 发行人反馈意见回复2明开展新业务的考虑，是否具备开展相关业务的技术、人才和资源储备；比较本次募投项目与前次募投项目的异同，并说明本次募集资金是否将用于前次募投项目中；（ 3）结合现有行业发展状况、同行业可比公司经营情况，以及申请人现有业务亏损， LED 业务毛利率持续下降、前次募投项目效益均未达预计效益等现状，请申请人说明本次募投项目实施的必要性、 上述不利影响是否已经消除，分析其对本次募投项目的影响；（ 4） 请披露本次项目构成测算过程、拟投资进度及效益测算过程，说明募集资金是否与公司的资产和经营规模相匹配，相关参数的选取和效益预测计算是否谨慎；（ 5） 请说明募投项目风险披露是否充分；说明本次募投项目建设是否可能造成产能过剩情况，论证募投项目达产后产能消化措施，收益回报来源和保障措施；说明本次募集资金使用是否有利于增强公司持续盈利能力，提高股东回报。请保荐机构：（ 1）对上述事项逐一进行核查；（ 2）结合上述事项的核查过程及结论，说明募集资金信息披露是否真实、准确、完整，本次募集资金是否超过项目需要量；（ 3）说明本次非公开发行是否满足《上市公司证券发行管理办法》第十条的有关规定，是否可能损害上市公司及中小股东的利益。一、申请人回复说明（ 1） 本次募投项目中 LED 倒装芯片项目实施主体为蚌埠三颐半导体，非公司全资子公司，请说明其他股东是否同比例履行相关义务，上述情况是否履行了决策程序，实施过程中如何保护上市公司股东利益；如采用增资方式，请说明增资的定价依据，并提供相关审计报告或评估报告。（一） 蚌埠三颐半导体的基本情况1、蚌埠三颐半导体本次募投项目中 LED 倒装芯片项目的实施主体为蚌埠三颐半导体， 蚌埠三颐半导体系公司为实现倒装芯片项目的产业化专门设立的子公司。先期为促使该项目顺利落地， 鼓励企业做大做强， 蚌埠地方政府提供了合计 4.6 亿元的配广东德豪润达电气股份有限公司非公开发行股票 发行人反馈意见回复3套资金，以入股方式投资于该项目， 因此蚌埠三颐半导体为德豪润达非全资子公司， 该公司的基本情况如下：蚌埠三颐半导体有限公司注册资本 146,000 万元 法定代表人 李良平成立日期 2014/4/21 注册地 安徽省蚌埠市股权结构股东姓名 出资额（万元） 出资比例德豪润达 100,000……[点击查看原文][查看历史公告]

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