公告日期：2017-03-17

证券代码：002560 证券简称：通达股份 公告编号：2017-015河南通达电缆股份有限公司关于最近五年被证券监管部门和交易所采取处罚或监管措施及相应整改措施的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。河南通达电缆股份有限公司（以下简称“公司”）自2011年3月上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证券监督管理委员会有关法律法规等的要求，致力于完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，规范公司运营，促进公司持续、稳定、健康发展，不断提高公司的治理水平。目前，公司2016年度非公开发行股票申请事项正处于审核阶段，根据中国证监会反馈意见的要求，现将公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚的相关情况及相应的整改措施公告如下：一、最近五年被证券监管部门和交易所处罚的情况经自查，公司最近五年不存被中国证券监督管理委员会、中国证券监督管理委员会河南监管局（以下简称“河南证监局”）和深圳证券交易所处罚的情况。二、最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施以及相应整改措施的情况1、河南证监局监管关注函2014年9月5日，河南证监局向公司出具了《关于对河南通达电缆股份有限公司的监管关注函》（豫证监函〔2014〕309号）。公司现场检查中发现的问题及公司整改情况如下：（1）财务管理需进一步规范①公司财务管理不规范。一是公司存在为倒贷款而形成的大额资金当天或隔天先转入后转出以及先转出后转入未记账的情形，2013年合计8650万元，不符合《企业会计准则-基本准则》（财政部令第33号）第五条和第十二条的相关规定；二是部分记账凭证缺少附件，如2013年6月30日记723号，计提资产差值准备170.46万元缺少相关附件，不符合《会计基础工作规范》（1996年财政部财会字19号）第五十条的规定；三是部分记账凭证缺少复核人员或主管会计主管签章，不符合《会计基础工作规范》（1996年财政部财会字19号）第五十三条的规定。整改措施：经核查，为规避自身经营风险，各商业银行在给企业发放或收回流动资金贷款时，会直接将贷款资金划入上游供应商账户或从下游客户账户再偿还给银行。作为长期合作伙伴，公司与一些供应商之间存在为倒贷款而形成的大额资金当天或隔天先转入后转出的情形，且公司财务人员出于实质重于形式原则及简单记账考虑，未在公司账目中对此种倒贷往来进行记录，不符合《企业会计准则-基本准则》（财政部令第33号）第五条和第十二条的相关规定；经核查，由于工作人员疏忽，公司部分记账凭证存在附件不全情形，且部分记账凭证缺少复核人员或主管会计主管签章，不符合《会计基础工作规范》（1996年财政部财会字19号）第五十条及《会计基础工作规范》（1996年财政部财会字19号）第五十三条的规定。针对上述问题，整改领导小组责成公司财务部严格按照权责发生制原则，规范记账，无论何种原因，业务往来均不能再出现任何一起漏记、错记现象；要求财务部全面清查公司记账凭证，重点查找记账凭证附件不全、记账、复核及主管会计误签、漏签情况，并予以整改；要求财务部一个月内针对贵单位此次核查中发现的问题进行专项培训，切实加强财务人员素质，提升会计处理水平。责任部门：公司财务部整改责任人：财务部长闫文鸽女士整改完成时间：2014年10月20日前完成记账凭证核查及培训工作；规范记账工作持续监督落实。②公司现金管理不规范。一是存在大额现金收付货款情形，如2013年4月26日539号凭证显示，收山西省电力公司退回货款现金172.29万元；2013年11月30日记669号凭证显示，现金付洛阳兴元铜业有限责任公司货款80万；二是存在大额备用金情形，如2013年1月31日，公司备用金余额210.36万元；三是公司现金账存在较长时间赤字，如2014年7月2日到7月13日均为现金红字。上述行为不符合《现金管理暂行条例》（2011 年修订）第三条、第九条的相关规定。整改措施：经核查，……[点击查看原文][查看历史公告]

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