公告日期：2017-05-13

证券代码：600671 证券简称：天目药业 公告编号：临2017-050杭州天目山药业股份有限公司关于收到上海证券交易所对公司2016年年度报告的事后审核问询函的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。杭州天目山药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年5月12日收到上海证券交易所下发的《关于对杭州天目山药业股份有限公司2016年年度报告的事后审核问询函》（上证公函【2017】0560号）（以下简称“《问询函》”），问询函全文如下：杭州天目山药业股份有限公司：2017年4月8日，你公司披露了2016年年度报告，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对你公司年报进行了审计，并出具了带强调事项段的保留意见。依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号－年度报告的内容与格式》（以下简称《格式准则第2号》）、上海证券交易所行业信息披露指引等规则的要求，经对你公司2016年年度报告的事后审核，为便于投资者理解，请公司结合行业情况，进一步补充披露下述信息。一、关于持续经营能力近5年，你公司持续处于微利或亏损状态，2012-2016年归属母公司股东净利润分别为-9159.24万元、210.84万元、271.34万元、-2154.37万元和121.72万元，扣非后归属母公司股东净利润分别为-9043.84万元、-328.62万元、252.45万元、-2158.92万元和-1415.79 万元。年报披露，报告期内公司收到参股公司上海领汇创业投资有限公司（以下简称领汇创投）派发现金红利1071.24万元；控股子公司浙江天目生物技术有限公司（以下简称天目生物）收到政府铁皮石斛基地征用补偿款818.47万元。截至2017年一季度，你公司控股股东长城影视文化企业集团有限公司（以下简称长城集团）及其一致行动人合计控制公司 27.25%的股份，第二大股东青岛汇隆华泽投资有限公司（以下简称汇隆华泽）持有公司20%的股份，并计划提议调整公司董监高。请你公司核实并补充披露：1.长城集团、汇隆华泽及公司管理层，是否就改善公司未来的生产经营、投融资计划、人事安排等进行过协商和协商情况，以及后续相关各方拟如何改善上市公司多年来的不利情况。2.领汇创投的股权结构、公司治理架构、主营业务、主要投资项目及收益实现情况、近三年业绩情况及主要财务数据、分红决策机制及近三年分红情况，以及报告期内进行现金分红的主要原因。3.2017年 3 月，领汇创投各股东同比例减资，并进入清算期的主要原因，及其后续经营安排。4.公司、控股股东、实际控制人及其关联方，与领汇创投的其他股东及其关联方是否存在其他利益安排。若是，请详细披露具体安排。5.结合天目生物征地补偿协议的相关条款，以及报告期内征地事项的进展情况，说明公司将818.47 万元政府补助计入当期损益的会计处理依据，以及相关会计处理是否符合会计准则，并请会计师发表意见。6.2016年 12月27日，公司披露《关于公司及控股子公司收到政府补贴及征用补偿款的公告》，预计对上述拆迁补偿款进行会计处理，归属于母公司净利润约300万元，与年报中的披露存在差异。请说明实际产生差异的原因，请会计师核查并发表意见。二、关于审计报告保留意见你公司财务报表被会计师出具了保留意见的审计报告。审计报告称，会计师未被允许接触公司联营企业杭州融峰投资管理有限公司（以下简称杭州融峰）、深圳市天目山投资管理有限公司（以下简称深圳天目）的财务信息和管理层，且未能获取上述两公司的2016 年度审计报告，因此无法就其长期股权投资账面价值以及公司确认的2016年对上述两公司投资收益获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对其金额进行调整。同时，年报披露了杭州融峰和深圳天目的主要财务数据。请你公司向相关方核实并补充披露：7．杭州融峰和深圳天目的基本情况，包括设立时间、设立目的、股权结构、主营业务及其开展情况等，以及公司是否参与杭州融峰和深圳天目的日常经营管理，是否委派管理人员。8.结合过去年度会计师对上述两公司的审计情况，说明会计师未被允许接触两公司、未能获取两公司审计报告的具体原因，以及公司采用权益法……[点击查看原文][查看历史公告]

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