公告日期：2017-09-30

1证券代码： 600740 证券简称：山西焦化 编号：临 2017-065 号山西焦化股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目前次资产评估结果和本次资产评估结果差异情况说明的公告重要提示：本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。山西焦化股份有限公司（以下简称“公司”）拟向控股股东山西焦化集团有限公司（以下简称“山焦集团”）发行股份及支付现金购买其所持有的山西中煤华晋能源有限责任公司（以下简称“中煤华晋”）49%股权。公司聘请北京中企华资产评估有限责任公司（以下简称“中企华” ） 等评估机构，以 2015 年 12 月 31 日为评估基准日，对中煤华晋相关资产负债进行了评估。 其中中企华对扣除王家岭采矿权之外的中煤华晋资产负债进行了评估， 由于该次评估时，中企华评估范围不包含中煤华晋王家岭采矿权资产，因此最终中煤华晋总体评估价值由中企华评估结果和采矿权评估机构对王家岭采矿权评估结果汇总之后得出，中煤华晋 100%股权评估值为 1,026,939.30 万元，中煤华晋49%股权评估值为 503,200.26 万元。因前次山西焦化发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的方案未获得中国证监会审核通过，上市公司召开第七届董事会第二十五次会议审议通过了关于继续推进重大资产重组事项的议案，决定继续推动本次重大资产重组工作。2本次以 2016 年 12 月 31 日为评估基准日，中企华等评估机构再次对中煤华晋进行评估。根据评估结果， 截至 2016 年 12 月 31 日，中煤华晋股东全部权益评估价值为 1,183,337.63 万元。中煤华晋 49%股权的完整资产评估价值为 579,835.44 万元。对比本次评估结果与前次评估结果来看， 中煤华晋 100%股权的评估价值上升了 156,398.33 万元，上升比例为 15.23%。针对前次以 2015 年 12 月 31 日为评估基准日的资产评估结果和本次以 2016 年 12 月 31 日为评估基准日的资产评估结果的差异情况，说明如下：一、资产评估结果差异情况及原因分析对比中企华以 2015 年 12 月 31 日为评估基准日的评估情况和本次以 2016 年 12 月 31 日为评估基准日的评估情况来看，从总体资产范畴上，前次中企华资产评估未纳入中煤华晋本部王家岭采矿权资产，而本次资产评估是涵盖了王家岭采矿权在内的完整的资产范畴。两次资产基础法的评估对比情况如下：单位：万元科目名称2015 年 12 月31 日账面价值2016 年 12 月31 日账面价值账面值变动额2015 年 12 月31 日评估值2016 年 12 月31 日评估值两次评估值变动额账面值变动额与评估值变动额的差异一、流动资产合计 201,147.41 287,442.76 86,295.35 201,530.88 288,558.36 87,027.48 732.13货币资金 26,871.59 32,560.62 5,689.03 26,871.59 32,560.62 5,689.03 0.00应收票据 83,642.00 226,502.93 142,860.93 83,642.00 226,502.93 142,860.93 0.00应收账款 76,877.34 20,874.43 -56,002.91 76,877.34 20,874.43 -56,002.91 0.00预付账款 1,646.49 2,807.23 1,160.74 1,646.49 2,807.23 1,160.74 0.00其他应收款 5,231.93 907.33 -4,324.60 5,231.93 907.33 -4,324.60 0.003存货 6,819.04 3,790.21 -3,028.82 7,202.50 4,905.81 -2,296.69 732.13其他流动资产 59.02 0.00 -59.02 59.02 0.00 -59.02 0.00二、非流动资产合计 805,630.57 945,744.10 140,113.53 808,874.33 1,398,145.57 589,271.24 449,157.71长期应收款 60,000.00 57,900.00 -2,100.00 60,000.00 57,900.00……[点击查看原文][查看历史公告]

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