长油5:董事会审计与风险管理委员会工作规则

党庇垂

(发表于: 退市长油股吧更新时间: )

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公告日期：2016-06-03

中国长江航运集团南京油运股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作规则第一章总则第一条为强化董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，及时识别、评估和控制公司经营活动及运作过程中的重大风险，提高公司全面风险管理水平，完善公司内部控制，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、公司《章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计与风险管理委员会，并制订本工作规则。第二条董事会审计与风险管理委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，评估全面风险管理的有效性，代表董事会行使对管理层的经营情况、内控制度的制定和执行情况的监督检查职能。第二章人员组成第三条审计与风险管理委员会成员由三名董事组成，其中必须有不少于二分之一以上的独立董事，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。第四条审计与风险管理委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。第五条审计与风险管理委员会设主任委员一名，由独立董事担任，负责主持委员会工作。主任委员须具备会计或财务管理相关的专业经验。第六条审计与风险管理委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述规定补足委员人数。第七条公司董事会办公室为审计与风险管理委员会日常办事机构，负责日常工作及联络。审计与风险管理委员会可根据需要组建临时工作小组完成专项工作。第三章职责权限第八条审计与风险管理委员会的主要职责权限：（一）监督及评估外部审计机构工作；（二）指导内部审计工作；（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见；（四）评估内部控制的有效性；（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；（六）评估全面风险管理的有效性；（七）公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。第九条审计与风险管理委员会监督及评估外部审计机构工作的职责包括：（一）评估外部审计机构的独立性和专业性，特别是由外部审计机构提供非审计服务对其独立性的影响；（二）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议；（三）审核外部审计机构的审计费用及聘用条款；（四）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项;（五）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责。第十条审计与风险管理委员会指导内部审计工作的职责包括：（一）审阅公司年度内部审计工作计划；（二）督促公司内部审计计划的实施；（三）审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作的结果，督促重大问题的整改；（四）指导内部审计部门的有效运作。公司内部审计部门须向审计与风险管理委员会报告工作。第十一条审计与风险管理委员会审阅公司的财务报告并对其发表意见的职责包括：（一）审阅公司的财务报告，对财务报告的真实性、完整性和准确性提出意见；（二）重点关注公司财务报告的重大会计和审计问题，包括重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等；（三）特别关注是否存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性；（四）监督财务报告问题的整改情况。第十二条审计与风险管理委员会评估内部控制的有效性的职责包括：（一）评估公司内部控制制度设计的适当性；（二）审阅内部控制自我评价报告；（三）审阅外部审计机构出具的内部控制审计报告，与外部审计机构沟通发现的问题与改进方法；（四）评估内部控制评价和审计的结果，督促内控缺陷的整改。第十三条审计与风险管理委员会协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构与的沟通的职责包括：（一）协调管理层就重大审计问题与外部审计机构的沟通；（二）协调内部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审计工作的配合。……[点击查看原文][查看历史公告]

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桓偕讫

快了，加速度。

2016-06-03 15:53:23
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云含正

利好还是利空不懂求指教

2016-06-03 16:40:22
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戈梧

神马意思要停牌的节奏？？？？？

2016-06-03 17:29:51
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左求沱

上市准则，提示准备

2016-06-03 17:52:44
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燕庇耶

想多了

2016-06-03 20:19:59
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姜卯角

第八条第三项（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见；看来预备回主板了

2016-06-03 21:41:25
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习殊

benbenkaola 影响力吧龄 9.1年发表于 2016-06-03 21:41:25第八条第三项（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见；看来预备回主板了(微笑)(微笑)

2016-06-03 21:54:28
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姜卯角

下车的朋友星期一赶不上车喽！

2016-06-03 22:27:28
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巩屹

如果周一开始涨停，下车的朋友可以开始悲哀了，

2016-06-03 22:45:43
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乌升唱

如果周一开始涨停，下车的朋友可以开始悲哀了，

2016-06-03 22:46:00
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韦命

醉了，刚脱手就出公告

2016-06-04 01:15:28
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桂吉负

利好吗？怎么觉得中性，小事情例行公告而已

2016-06-04 06:53:58
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关聿第

静静地等待回主板，

2016-06-04 07:11:51
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敖恩恩

我日，昨天卖了到主板买了中小板股票，一个月后哥准备再接回来。长油呀！请在三元附近再休息一个月，拜托了！

2016-06-04 07:18:52
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茹崇查

2016，2017

2016-06-04 08:43:28
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慕另弘

上市还早得很啊，至少到2018年才能实现，要连续三年盈利才有可能。长油2015年才刚盈利，还要2016，2017年盈利才有资格申请上市的。

2016-06-04 08:46:58
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包般唯

长油现谈上市还早得很，它2015年才盈利一年，还要2016车，2017连续盈利才有资格申请上市的。

2016-06-04 08:51:02
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晁岸炊

请搞清旧规新规，否则别乱说，害人害己

2016-06-04 09:42:41
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简破

你是装傻还是真傻？咋说你呢？

2016-06-04 10:03:36
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晁剪。

不懂的不要乱说话会误导别人

2016-06-04 14:32:03
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