万科A:董事会审计委员会实施细则(2016年8月)

习殊町

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万科A:董事会审计委员会实施细则(2016年8月) 查看PDF原文

公告日期：2016-08-22

万科企业股份有限公司董事会审计委员会实施细则（2016年8月19日修订）第一章总则第一条为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，风险有效管理，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“《香港上市规则》”）、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。第二条董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责公司风险管理，内、外部审计的沟通、监督和核查工作。第二章人员组成第三条审计委员会成员由三名非全职的董事组成，其中独立董事二名，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士，另外一名独立董事应具备金融、会计、管理、经济或房地产等专业背景。第四条审计委员会委员由上届董事会、董事会主席、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。第五条审计委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；召集人由委员会全体委员三分之一以上提名，过半数选举产生。第六条审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格；董事会可以审议终止审计委员会委员资格。审计委员会人数不足时，需根据上述第三至第五条规定补足。第七条审计委员会下设审计委员会工作小组为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。第三章职责权限第八条审计委员会的主要职责权限：（一）提议聘请或更换外部审计机构，并以决议形式提交董事会；（二）监督公司的内部审计制度及其实施；要求公司对相关管理建议书给以回复，并对落实情况予以监督；（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通，有权单独召集核数师会议；（四）审核公司的财务信息，并保证公司的财务信息披露质量：1）审计委员会应当与外部审计机构协商确定年度财务报告审计工作的时间安排，督促其在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认；2）审计委员会应在外部审计机构年度审计进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见，并在进场后加强与其沟通。外部审计机构出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见；3）审计委员会应对年度财务会计报表进行表决，形成决议后提交董事会审核；4）审计委员会应当向董事会提交外部审计机构从事年度审计工作的总结报告。（五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；（六）检查和评估公司风险管理系统，督促公司管理层出具关于风险管理系统有效性的报告；（七）有权召集公司内控专业部门就内控制度相关事宜举行会议；（八）在董事会通过后，实施审计委员会年度工作计划；（九）公司董事会授予的其他事宜及《香港上市规则》不时规定的审计委员会应行使的其他职责。第九条审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会每年应当向董事会提交工作报告。审计委员会应配合监事会的监事审计活动，并有权了解监事会审计活动。第四章决策程序第十条审计委员会工作小组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：（一）公司相关财务报告；（二）内外部审计机构的工作报告；（三）外部审计合同及相关工作报告；（四）公司对外披露信息情况；（五）公司重大关联交易审计报告；（六）公司风险管理系统有效性的报告；（七）其他相关事宜。第十一条审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；（三）公司风险管理系统是否完善；（四）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；（五）评价公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作；（六）其他相关事宜。第五章议事规则……[点击查看原文][查看历史公告]

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融娶

布米米

2016-08-21 17:49:44
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龙俸去

深港通标的000667美好集团,优质的武汉中部地区地产股,储备超级大量土地,股本小,大股东持股仅15.58%,二十亿就可以控制上市公司及超级量储备土地资产，且此股业绩优秀,股价极低,下一个廊坊发展就是美好000667 房地产举牌将是下半年主流,美好一周内就可以抢筹成为大股东.

2016-08-21 18:14:10
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羿圃徕

高度控盘的那些股真的那么好私有化不就完了干嘛炒热拉高抛低吸呢一个逻辑揭穿所有谎言前期低位说了那么久的全泡沫现在拉高了反而廉价筹码了真不知所谓。。。

2016-08-21 18:27:55
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支孙份

万科0.48元业绩25元股价，保利0.46元业绩10元股价，无语

2016-08-21 20:26:38
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范上素

中国建筑0.5元业绩现在6.47不是要跳楼

2016-08-21 20:30:56
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宦妾酊

叫上你全家去举吧

2016-08-21 20:50:52
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皮南

现在的董事会就是管理层，真的需要建立审计委员会制度。太落后了，相信机构投资者的进入，会建立更多完整的监督机制。这就是股权的意义所在，建立现代企业制度，真的很好。从公布的财务报表来看，管理层要改的地方太多了，最主要的是，必须端正态度，不能任性，和大股东一起协商，治理好公司。

2016-08-21 21:18:58
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刘桃妾

审计人选由上届董事提名，哇哈哈，这些人真舍不得自己位置呀！

2016-08-21 21:36:31
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东挑令

真是无赖加流氓呀，眼看自己将要被扫地出门，愣是整出个审计委员会，还非的上届董事成员，这样离任审计就是自己审自己了！自己屁股上的屎就能自己包了！

2016-08-21 21:41:17
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夏律

下一个万科是：000055方大，股权分散，市值不足100亿，房产已值100多亿，土地储备多多，非他莫属了！拭目以待！

2016-08-21 21:48:54
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羊招洽

呵呵

2016-08-21 22:06:59
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容巴

牛，现在的事情得上任签字说算，真牛，开创中国公司治理之先河

2016-08-21 22:11:00
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闵厘访

万达就是一个超高负债的危公司，负债额远超公布额，为何要退港进内说白了就是找呆子接盘，唱着私有化的名号找呆子，什么相关概念股暴涨就是吹牛口号的手段，投机游资也只是跟热故事短捞一把，若要游资长持那就是笑话，包括万科等整个地产板块虚其表的辉煌内己腐，这把闹剧火该息了。

2016-08-21 22:15:54
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溥扶姜

无赖加流氓呀

2016-08-21 22:18:49
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郜劬

好事

2016-08-21 22:18:50
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史仗

好事

2016-08-21 22:19:23
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莘悉此

真牛，开创中国公司治理之先河现在的事情得上任签字说算，

2016-08-21 22:19:27
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酆券爹

真牛，开创中国公司治理之先河现在的事情得上任签字说算，

2016-08-21 22:20:31
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施始朵

没用的！几双小鞋一穿，独立董事马上就董事的辞职走人啦！再说了，明知道要受夹板气，谁愿意干啊！说破大天去，钱得现任发！

2016-08-21 22:30:37
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毋老

应该再加上一条：现任管理层永久管理，呵呵。

2016-08-22 11:11:41
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