公告日期：2017-04-22

四川西部资源控股股份有限公司内部控制审计报告瑞华专审字[2017]48130001号目 录一、 内部控制审计报告······································································· 1-2二、 四川西部资源控股股份有限公司 2016年度内部控制自我评价报告··· 3-10三、 本所营业执照及执业许可证（复印件）四、 签字注册会计师资格证书（复印件）通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层PostalAddress:5-11/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,NO.8,YongdingmenXibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing邮政编码（PostCode）：100077电话（Tel）：传真（Fax）： 86(10)88095588 传真（Fax）： 86(10)88091199内部控制审计报告瑞华核字[2017]48130001号四川西部资源控股股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了四川西部资源控股股份有限公司（以下简称“西部资源公司”）2016年12月31日的财务报告内部控制的有效性。一、公司对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是西部资源公司董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务报告内部控制审计意见我们认为，四川西部资源控股股份有限公司于2016年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。五、强调事项我们提醒内部控制审计报告使用者注意：本报告期内西部资源公司于2014年底完成收购的控股子公司重庆恒通客车有限公司，因在2013年至2015年生产销售的新能源汽车中，有1176辆车实际安装电池容量小于公告容量，与《车辆生产企业及产品公告》信息不一致，不符合申报新能源汽车补贴条件，收到中华人民共和国财政部财监【2016】64号《财政部行政处罚决定书》和中华人民共和国工业和信息化部工信装罚[2017]014 号《工业和信息化部行政处罚决定书》。截止本报告日，西部资源公司就上述事项正在进行相应整改。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师中国·北京二〇一七年四月二十一日范江群中国注册会计师……[点击查看原文][查看历史公告]

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